Tính thanh khoản là một thuật ngữ quan trọng trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng. Nhưng bạn đã hiểu rõ về tính thanh khoản là gì và tầm quan trọng của nó đối với việc ra quyết định đầu tư? Hãy để VKI giải đáp những thắc mắc này qua bài viết này.
Tính thanh khoản là gì?
Tính thanh khoản (liquidity) là mức độ linh hoạt của một tài sản khi mua bán trên thị trường mà không ảnh hưởng đến giá trị thị trường của nó. Có thể nói, tính thanh khoản tương đương với khả năng chuyển đổi tài sản thành tiền mặt.
Ví dụ, tiền mặt là một loại tài sản có tính thanh khoản cao nhất vì có thể mua bán trao đổi các loại hàng hoá trên thị trường. Trái lại, các tài sản như máy móc, bất động sản, nhà máy,… có tính thanh khoản thấp hơn. Để chuyển đổi các tài sản này thành tiền, cần mất một khoảng thời gian để tìm người giao dịch có nhu cầu tương ứng.
Ý nghĩa của tính thanh khoản
Tính thanh khoản có ý nghĩa quan trọng đối với các doanh nghiệp, ngân hàng và nhà đầu tư như sau:
Đối với doanh nghiệp
- Giúp doanh nghiệp nắm bắt tình hình thanh toán của mình và đưa ra các quyết định phù hợp.
- Phát hiện và loại bỏ những rủi ro tiềm ẩn, đảm bảo tính đúng hạn của các khoản vay nợ.
- Tăng tính linh hoạt và lành mạnh của dòng tiền để phát triển hoặc tiết kiệm khi cần thiết.
Đối với ngân hàng, chủ nợ và nhà đầu tư
- Đánh giá rủi ro thanh toán của doanh nghiệp để cân nhắc cho vay hoặc đầu tư.
- Đảm bảo tính thanh khoản của doanh nghiệp khi có khoản nợ với ngân hàng thông qua thế chấp tài sản.
- Đánh giá và quyết định đầu tư hoặc mua cổ phiếu của doanh nghiệp.
Phân loại các tài sản theo tính thanh khoản
Dưới đây là xếp hạng các loại tài sản theo tính thanh khoản từ cao tới thấp:
- Tiền mặt: Loại tài sản có tính thanh khoản cao nhất, có nhu cầu sử dụng và lưu thông liên tục.
- Các khoản đầu tư ngắn hạn: Bao gồm cổ phiếu, chứng khoán, tiền điện tử,… có tính thanh khoản cao trong khoảng thời gian ngắn.
- Các khoản phải thu: Bao gồm các nợ ngắn hạn và thời gian thanh toán khác nhau.
- Ứng trước ngắn hạn: Khoản ứng trước từ các ngành nghề khác nhau có tính thanh khoản cao hơn hàng tồn kho.
- Hàng tồn kho: Tài sản có tính thanh khoản thấp nhất, cần quy trình thủ tục phức tạp để bán.
Tính thanh khoản ngân hàng
Tính thanh khoản là một yếu tố quan trọng để đánh giá một ngân hàng. Điều này có thể thể hiện thông qua việc đáp ứng nhanh chóng các nhu cầu rút tiền mặt hoặc giải ngân của khách hàng.
Nguồn cung cấp thanh khoản cho ngân hàng
Các nguồn cung cấp thanh khoản cho ngân hàng bao gồm:
- Khoản tiền gửi của khách hàng.
- Các khoản phí thuộc các dịch vụ cung cấp của ngân hàng.
- Các khoản thu tín dụng.
- Việc bán các tài sản đang kinh doanh và sử dụng.
- Các khoản vay mượn trên thị trường tiền tệ trong và ngoài nước.
Nhu cầu tạo thanh khoản từ ngân hàng
Các hoạt động giúp tạo thanh khoản từ ngân hàng bao gồm:
- Rút tiền từ các khoản tiền gửi của ngân hàng.
- Khách hàng không yêu cầu vay vốn.
- Thanh toán các chi phí cho vay.
- Chi phí sản xuất sản phẩm và cung cấp dịch vụ ngân hàng.
- Tất toán các khoản cổ tức cho cổ đông.
Với những thông tin hữu ích cung cấp trên đây, VKI hy vọng đã giúp bạn hiểu rõ hơn về tính thanh khoản và tầm quan trọng của nó đối với việc đầu tư. Đừng quên thường xuyên truy cập vào trang web Trường Trung Cấp Việt Hàn (VKI) để cập nhật những tin tức tài chính ngân hàng mới nhất.
